2025年，中国铜业审计部紧扣公司“全力夯实极致经营基本盘、加快打造新质发展增长极”战略主线，以“强监督、促整改、防风险”为核心任务，深耕审计监督主业，在重点领域攻坚、风险防控加固、治理效能提升等方面交出亮眼答卷，以高质量审计护航企业高质量发展。

精准发力，推进审计监督全覆盖

公司审计工作锚定战略目标，制定并发布《中国铜业2025年度审计工作要点》，明确七大工作维度，优化“1+N”一审多果模式，统筹整合云南铜业、驰宏锌锗等审计资源，全年推进实施38个审计项目。

在关键领域监督中亮点纷呈。3项经济责任审计采用“三查三看”工作法，多维度剖析企业领导人员履职效能；14个投资项目审计精准发力，12个已完成的项目竣工审计累计审减金额243.9万元，审减率2.53%；针对西藏金龙重点项目、科技成果转化、危化品管理等薄弱环节开展“穿透式”专项检查，联合多部门筑牢风险防线；内控评价闭环管理成效显著，2024年度242条内控缺陷整改完成率99.59%，推动全级次企业内控体系持续完善。

标本兼治，整改追责释放强震慑硬效能

审计部坚持把审计整改作为“后半篇文章”，严格落实“四不放过”原则，构建全流程整改督导机制。2025年1-11月，内外部审计发现的378个问题，到期整改率100%，巡视反馈的超期问题均已完成整改销号。

通过梳理252个共性问题推动举一反三自检自查，约谈相关企业领导班子，印发2份资产租赁管理建议书，指导企业整改调整账务、盘活资产、完善制度、优化流程，部分人员接受警示性约谈，推动审计成果积极转化为管理效能。违规追责动真碰硬，核查问题线索，对违规线索相关责任人给予通报批评、扣减绩效等处分，借助信息化平台完善追责台账，筑牢合规经营“防火墙”。

协同赋能，机制创新筑牢发展新支撑

审计部深化纪审、巡审、业审联动机制，通过信息共享、线索互通、协同办案形成监督合力，高效配合中铝集团巡视及离任审计等工作。与规划发展部、法律部、财务部、运营管理部等职能部门联合开展专项检查，共同促进企业规范治理。强化审计队伍建设，组织专项业务培训，招聘补充2名审计人员，推行审计业务“挂包帮”工作机制，将党建融入审计业务，为基层企业提供服务。同时，积极谋划2026年审计工作，锚定“服务战略、防控风险、创造价值”核心目标，聚焦国家战略落地、国企改革推进、安全与民生保障三大方向，构建“三维穿透监督”“研究型审计”“智慧整改”“复合型团队”四大支柱，夯实组织、人才、机制三项保障，着力实现审计计划完整性、项目精准性、整改追责严肃性三大目标，以“精准化监督、数字化赋能、协同化治理”助力公司 “打造世界一流铜铅锌企业”战略目标实现。

从风险防控的“预警者”到治理提升的“推动者”，中国铜业审计部始终以“经济卫士”的担当严守底线，以“战略参谋”的智慧服务大局，在强基固本中彰显审计价值，在精准施策中防控经营风险，为企业深化改革、推进新质生产力发展提供了坚实可靠的审计保障。（龙敏）

责任编辑：张宝德